עבור חוסכים רבים, תכנון פרישה הוא תהליך בעל מגוון משמעויות כלכליות לרבות תכנוני מס, הגדרת תמהיל אופטימאלי עבור קבלת החסכונות הפנסיוניים וגיבוש תמהיל הנכסים עבור הפרישה. כל נושא כזה מסוגל להעלות את תזרים הכספים הניצב בפני הפורשים בצורה משמעותית. תכנון פרישה או יעוץ פרישה הוא מקצוע יחסית חדש המשלב בין כמה גופים משמעותיים של ידע מענפי החיסכון הפנסיוני, הביטוח והמס. על כן, תהליך זה לרוב נעשה באמצעות יועצים פנסיוניים, סוכני ביטוח ויועצי מס בעל התמחות בנושאים האמורים.
אודות התהליך תכנון פרישה
גיל הפרישה נחשב לנקודת דרך משמעותית בחייהם של אנשים היוצאים לפנסיה הן ברמה האישית הפסיכולוגית והן ברמה הכלכלית. במהלך הפרישה או היציאה לגמלאות, הפורשים מפסיקים ליהנות מהכנסה חודשית ממקום העבודה ונסמכים על הכנסה חודשית מטעם קצבאות קרנות הפנסיה, מטעם נכסים המניבים הכנסה פסיבית ומשורה ארוכה של מוצרים פיננסיים אחרים אם וקיימים כאלה. בדרך כלל, שינוי זה במקור ההכנסה מצריך היערכות מוקדמת שנדרשת להביא בחשבון את הציפיות והצרים של הלקוחות לרבות נכסיהם ושאר ההיבטים המשפיעים עליהם.
תכנון מקדים- חשיבותו והרכיבים המרכזיים בו
מרכיב חשוב נוסף שמעלה את החשיבות של תכנון מקדים נוגע להתארכות הבלתי פוסקת בתוחלת החיים מחד ועלייה באיכות החיים של מי שפורש לפנסיה מאידך. בסוף המאה ה-19, כאשר ביסמרק הטמיע לראשונה בגרמניה את מודל הפנסיה, תוחלת החיים עמדה על 67 שנים. מאז גיל הפרישה לא השתנה משמעותית, אולם תוחלת החיים עלתה מאד וכיום היא עומדת על 83 בקרב הגברים ו 84.1 שנים בקרב הנשים (נתונים הנסמכים על שנת 2014). מלבד תוחלת החיים שהתארכה, גם איכות חייהם של הפורשים השתפרה בעשורים האחרונים.
היערכות כלכלית נכונה
רבים מהפורשים בוחרים לנצל את השנים שלאחר הפרישה לפנסיה במימוש חלומותיהם, בין אם מדובר בטיולים מסביב לעולם, תחביבים, פעילות התנדבותית וכן הלאה. מגמות אלו מעצימות את החשיבות של ההיערכות הכלכלית הנכונה כדי שהמשאבים הכלכליים של הפורשים יוכלו להספיק להם למשך כל חייהם. בנקודה זו תהליך תכנון הפרישה נכנס לתמונה. התהליך כולל בניית תקציב הכנסות שוטף לכל החיים של הפורש ובת זוגתו, שמביא בחשבון את מכלול המקורות הכספיים שעומדים לרשות הפורשים בעת היציאה לגמלאות.
מי נדרש לתכנון פרישה?
הפורשים מנסים אם כן למקסם עד כמה שניתן את האפקטיביות של נכסיהם על ידי תכנוני מס, תמהיל נכסים והשקעות נכונים וכיסויים ביטוחיים למיניהם. עבור כל אדם שנמצא לפני פרישה ישנה חשיבות רבה לתהליך תכנון פרישה. מאידך גיסא, הפוטנציאל של החיסכון בעקבות תהליך תכנון פרישה יגדל ככל שתיק החסכונות והנכסים של הפורשים יעלה. בקרב פורשים שנמצאים בעשירוני ההכנסה הנמוכים, החיסכון העתידי כתוצאה מתהליך תכנון פרישה אינו מצדיק תמיד את עלויות תכנון הפרישה שהן בין 6000 ₪ ל 10,000 ₪. ככלל, הצורך בתכנון פרישה הינו גדול אצל פורשים בעשירוני ההכנה 9-10.